所得稅計算機

所得稅計算器

計算結果

什麼是所得稅計算機？

所得稅計算機是一個免費的線上工具，幫助您快速計算年度所得稅。無論您是自僱人士、員工還是投資者，此工具都能準確估算您應繳納的稅額、有效稅率和稅後收入。支援台灣、美國、英國、澳洲及加拿大等多個地區的稅制。

使用者依所選地區填入對應金額（美國／加拿大／台灣填「應稅所得淨額」，即扣除免稅額與各項扣除額後的金額；英國／澳洲填「總所得」，因其免稅額／免稅門檻已內建於級距表的 0% 那一段）和申報身份，系統會依查證後的官方級距表自動計算應納稅額，並詳細展示每個稅級的計算過程，讓您完全了解稅務計算的邏輯。

如何使用所得稅計算機？

1. 選擇地區：從下拉菜單中選擇您所在的國家或地區（台灣、美國、英國、澳洲或加拿大）。
2. 選擇申報身份：根據您的婚姻狀況選擇「單身」或「已婚」。
3. 輸入金額：依所選地區填入對應口徑——美國／加拿大／台灣填「應稅所得淨額」（扣除免稅額與各項扣除額後的金額）；英國／澳洲填「總所得」（免稅額／免稅門檻已內建於 0% 級距）。輸入欄上方標籤會依地區自動提示。
4. 點擊計算：按下「計算所得稅」按鈕，系統將即時計算結果。
5. 查看詳細結果：結果頁面會展示課稅所得額、應納稅額、有效稅率、邊際稅率、稅後所得，以及每個稅級的詳細計算。
6. 複製結果：您可以點擊「複製結果」按鈕，將計算結果複製到剪貼板以供進一步使用。

所得稅計算機的使用場景

• 薪資收入者：年終時快速估算應繳稅額，便於財務規劃和預算分配。
• 自由工作者與自僱人士：監控年度收入與稅務義務，提前做好稅務籌劃。
• 投資理財：評估投資收益後的實際所得，計算投資報酬率。
• 跨國工作者：快速比較不同國家的稅制差異，做出更明智的職業選擇。
• 財務顧問：為客户提供初步稅務估算，協助財務規劃和稅務優化。
• 學生與教育用途：學習稅制結構和累進稅率的運作原理。

常見問題（FAQ）

此計算機的計算結果是否準確？

本工具基於簡化的稅率表進行估算，結果供參考之用。實際稅額可能因地方稅、扣除額、抵稅額、特殊身份等因素而異。建議您向當地稅務機關或專業會計師咨詢以獲取準確的稅務資訊。

為什麼有效稅率和邊際稅率不同？

有效稅率是您實際支付的平均稅率（應納稅額 ÷ 您輸入的課稅所得額）。邊際稅率是您最後一元收入所適用的稅率。在累進稅制下，邊際稅率通常高於有效稅率。例如，如果您的收入跨越多個稅級，邊際稅率是最高稅級的稅率。

「應稅所得淨額」和「總收入」有什麼區別？

應稅所得淨額 = 總收入 − 免稅額與各項扣除額，級距是套用在應稅所得淨額上。本工具的輸入口徑依地區而定：美國／加拿大／台灣請填「應稅所得淨額」（已自行扣除後）；英國／澳洲請填「總所得」（它們的免稅額／免稅門檻本身就是級距表中的 0% 那一段、已內建）。實際扣除額項目與金額請參考當地稅務機關。

已婚和單身申報的稅率有何不同？

不同的申報身份（單身、已婚聯合申報、已婚分開申報等）具有不同的稅級和稅率。已婚聯合申報通常擁有更寬的稅級範圍和更低的邊際稅率，有利於家庭稅務規劃。本工具支援單身和已婚兩種基本身份。

我可以使用此工具進行稅務籌劃嗎？

本工具可以幫助您了解稅務結構和估算稅額，但稅務籌劃涉及複雜的法律和財務考量。建議您諮詢專業的稅務顧問或會計師，以制定符合您具體情況的稅務策略。

稅率表是否為最新的？

本工具的稅級查證於 2026-07-19，一律採「2026 所得適用年度」的官方級距：美國 IRS（2026 稅年）、加拿大 CRA（2026 稅年）、英國 GOV.UK（2026/27 稅年）、澳洲 ATO（2026–27 財政年度，第一級已由 16% 降為 15%）、台灣財政部（115 年度／2026）。輸入的所得口徑依地區而定：美國／加拿大／台灣填「應稅所得淨額」（扣除免稅額與各項扣除額後之淨額）；英國／澳洲填「總所得」（其免稅額／免稅門檻已內建於級距表的 0% 那一段）。英國已內含 £100,000 以上免稅額遞減（taper）計算。稅法每年調整，計算前請再向當地稅務機關確認。本工具僅供估算與教育用途，不構成稅務或法律建議。（顯示限制：金額一律以 $ 與美式數字格式呈現，數字為各地區當地幣別的正確值，僅貨幣符號未在地化。）

免責聲明

本所得稅計算機提供的結果僅供教育和參考之用，不構成專業稅務或法律建議。實際稅額可能因地方稅、扣除額、抵稅額、特殊狀況和稅法更新而有所不同。使用者應向當地稅務機關或持證稅務專業人士咨詢，以獲取準確的稅務信息和個性化建議。我們不對計算結果的準確性、完整性或適用性承擔責任。